چکیده:
إن اختیار المؤسسات المالیة کجزء من نظام مکافحة غسل الأموال لم یکن اعتباطا، وإنما یجد أساسه فیما تقوم به هذه المؤسسات من مراقبة مباشرة وغیر مباشر للمعاملات والأنشطة المالیة. وتبقی المؤسسة البنکیة فی قمة هرم المؤسسات المالیة الملزمة بمکافحة غسل الأموال نظر لاستهدافها من قبل غاسلی الأموال ولعلاقتها القویة بالمعاملات المالیة والاقتصادیة عموما. لأجل ذلک ألزمت المؤسسات البنکیة بمجموعة من الالتزامات هدفها الحد من عملیات غسل الأموال التی تمر عبرها. فی مقابل ذلک لم تکن لتترک هذه الالتزامات بدون مسؤولیات قانونیة، إذ بقراءة مختلف القوانین المحلیة وخصوصا قانون مکافحة غسل الأموال المغربی نجد أن المؤسسات البنکیة تواجهها مسؤولیات عدة، المسؤولیة الجنائیة، المسؤولیة التأدیبیة، المسؤولیة المدنیة. بخصوص هذا المقال سوف نسلط الضوء علی أهم هذه المسؤولیات التی تواجه المؤسسات البنکیة فی مکافحة غسل الأموال وهی المسؤولیة الجنائیة.
Le choix des institutions financieres comme instrument de lutte contre le blanchiment
d’argent n’est pas arbitraire, sinon il est cle. Ces institutions effectuent un controle direct et
indirect sur les transactions et activites financieres qui peuvent permettre de detecter les
activites de fraudes. Dans ce sens les institutions bancaires est au sommet de la pyramide des
institutions financieres concernees pour lutter contre le blanchiment d'argent, puisque elles sont
le cible majeur des actions de blanchissements d’argent, ainsi qu’elles sont responsables de
toutes transactions financieres et economiques.
Pour ces raisons, une panoplie d’engagements a ete etablie par le legislateur marocain
visant a contrecarrer les operations de blanchiment d'argent qui passent par ces institutions.
Bien evidement, pour les rendre efficaces, le legislateur marocain a lie ces obligations avec des
responsabilites juridiques ; telle la responsabilite penale, la responsabilite civile et la
responsabilite disciplinaire.
Cet article etudiera en generale le role des institutions bancaires dans la lutte contre le
blanchiment d’argent, ainsi qu’il analysera les responsabilites qui affrontent ces instituions ;
notamment la responsabilite penale.